Kontrola DPH x Účetnictví

Související rozcestníky | Hlavní rozcestník | Finanční modul | DPH 

• Před samotnou kontrolou DPH na účetnictví zaúčtujte veškeré doklady daného období
  • Do daňového přiznání se předávají i nezaúčtované doklady
  • Kontrolu zaúčtování proveďte v sestavě Nezaúčtované doklady v knize

Kontrola

• IQ Účetní data
  • Šablona DPH měsíční odsouhlasení (A)
    • Datum od – do kontrolovaného měsíce
    • Sloupec DM bez PS

• IQ DPH EU
  • Šablona Přiznání (B)
    • Datum od – do kontrolovaného měsíce
    • Sloupec Plnění
  • Šablona Posun odpočtu (C)
    • Datum od – do kontrolovaného měsíce
    • Sloupec Daň
  • Šablona Posun odpočtu (D)
    • Datum následujícího měsíce, kam DPH posouváte
    • Sloupec Daň

• A – C + D = B

• Měsíční odsouhlasení DPH je podrobněji popsáno v návodu +1217 kde je k dispozici ke stažení také excel pro doplnění částek ze sestav. Zde přesně opíšete částky včetně znamének uvedených u částek v sestavě a Excel Vám následně provede výpočet porovnání sestav s výsledkem zda sedí účetnictví na přiznání či zobrazí částku rozdílu.

Kontrola DPH na vygenerované přiznání

• Pokud si chcete odsouhlasit naplnění jednotlivých řádků daňového přiznání a porovnat je na sestavu přiznání DPH z WinFASu, mějte prosím na paměti, že dobropisy / vrubopisy se v přiznání generují do jiného řádku než běžné faktury.
• Do programu se přitom zapisují pod stejným kódem DPH. Tedy je zapotřebí doklady v sestavě vyfiltrovat. (Tyto doklady ovlivní celkovou částku plnění daného kódu DPH v sestavě Přiznání).
• Jako podklad dobropisů vznikla nová šablona DoVr• Dobropisy / vrubopisy (SK)
  • Do přiznání se generují data ze sloupců vstup / výstup + základ
  • Výjimkou jsou osvobozená plnění na výstupu (ř.13-15 v daňovém přiznání), která spadají do ř. osvobozená plnění nikoliv do ř. oprav.
  • Správné zařazení dobropisů / vrubopisů probíhá díky vyplněnému referenčnímu číslu dokladu u vystavených faktur a vyplněnému poli původní doklad WF / původní doklad protistrany u přijatých faktur. Podrobněji popsáno u návodu kontrolního výkazu.